Vous \u00eates le pr\u00e9sident d\u2019une soci\u00e9t\u00e9 et un employ\u00e9 vous fait part d\u2019all\u00e9gations de fraude visant un coll\u00e8gue de longue date respect\u00e9 de tous. Vous \u00eates convaincu que la gestion des risques et les proc\u00e9dures de contr\u00f4le interne \u00e0 l\u2019\u00e9gard du risque de fraude sont ad\u00e9quates au sein de votre organisation. Vous comprenez que vous devez agir rapidement et discr\u00e8tement. Mais par o\u00f9 commencer pour r\u00e9duire les r\u00e9percussions de la fraude et optimiser les r\u00e9sultats de l\u2019enqu\u00eate?<\/p>\n
1-Rencontrer le suspect trop t\u00f4t<\/em><\/p>\n Cette pratique permettra d\u2019\u00e9viter que des \u00e9l\u00e9ments de preuve ne soient d\u00e9truits par le suspect avant que l\u2019enqu\u00eateur n\u2019ait eu le temps d\u2019en prendre connaissance. De plus, ce dernier pourra b\u00e9n\u00e9ficier de plus de temps pour rassembler un maximum d\u2019\u00e9l\u00e9ments de preuve permettant de confronter le suspect lors de l\u2019entrevue.<\/p>\n 2-Fouiller pr\u00e9matur\u00e9ment les fichiers et les courriels du suspect<\/em><\/p>\n Les courriels, les messages textes et les fichiers informatiques conserv\u00e9s dans l\u2019ordinateur et le t\u00e9l\u00e9phone intelligent du suspect sont des sources pr\u00e9cieuses d\u2019\u00e9l\u00e9ments de preuve et leur examen peut s\u2019av\u00e9rer tr\u00e8s profitable. Toutefois, un tel exercice peut avoir des cons\u00e9quences catastrophiques s\u2019il n\u2019est pas ex\u00e9cut\u00e9 correctement, c\u2019est-\u00e0-dire dans le respect des r\u00e8gles touchant l\u2019esp\u00e9rance raisonnable de vie priv\u00e9e des employ\u00e9s.<\/p>\n 1-\u00c9valuer les all\u00e9gations<\/em><\/p>\n En tout premier lieu, nous sugg\u00e9rons d\u2019effectuer discr\u00e8tement une analyse pr\u00e9liminaire des all\u00e9gations afin d\u2019\u00e9valuer leur cr\u00e9dibilit\u00e9 et la n\u00e9cessit\u00e9 d\u2019entreprendre ou non une enqu\u00eate. Pour ce faire, vous devez au minimum rencontrer le d\u00e9nonciateur pour vous assurer de bien comprendre les all\u00e9gations et, le cas \u00e9ch\u00e9ant, proc\u00e9der \u00e0 l\u2019examen des pi\u00e8ces justificatives.<\/p>\n 2-Identifier les complices potentiels et aviser les autres responsables au sein de l\u2019organisation<\/em><\/p>\n Si vous jugez que les all\u00e9gations sont s\u00e9rieuses et semblent fond\u00e9es, vous devrez ensuite tenter d\u2019identifier les complices potentiels, tant \u00e0 l\u2019interne qu\u2019\u00e0 l\u2019externe.Cette analyse est absolument cruciale pour \u00e9viter de discuter des all\u00e9gations avec des complices potentiels du fraudeur. Ensuite, vous devez proc\u00e9der \u00e0 l\u2019identification des personnes au sein de l\u2019organisation avec qui vous \u00e9laborerez votre plan d\u2019action; pour des raisons de confidentialit\u00e9, le nombre de personnes inform\u00e9es devrait \u00eatre maintenu au minimum.<\/p>\n 3-Former une \u00e9quipe d\u2019intervention multidisciplinaire<\/em><\/p>\n Pour g\u00e9rer une telle crise, la mise sur pied d\u2019une \u00e9quipe d\u2019intervention multidisciplinaire est essentielle et n\u00e9cessite souvent le recours \u00e0 des ressources externes. Cette \u00e9quipe devrait regrouper notamment des experts en juricomptabilit\u00e9 (enqu\u00eate) et en droit du travail.<\/p>\n 4-Prot\u00e9ger les actifs de la soci\u00e9t\u00e9 et les \u00e9l\u00e9ments de preuve<\/em><\/p>\n Les membres de l\u2019\u00e9quipe d\u2019intervention doivent convenir des mesures \u00e0 prendre, notamment en s\u2019assurant que les actes frauduleux all\u00e9gu\u00e9s cessent afin de prot\u00e9ger les actifs de la soci\u00e9t\u00e9 et les \u00e9l\u00e9ments de preuve documentaire.<\/p>\n Les points ci-dessus ne visent, bien s\u00fbr, que les premi\u00e8res \u00e9tapes du processus de gestion d\u2019une crise li\u00e9e \u00e0 la fraude, mais ils s\u2019av\u00e8rent d\u00e9terminants pour le succ\u00e8s d\u2019une enqu\u00eate. Et\u2026 il faut garder en t\u00eate que, malheureusement, aucune entreprise ne peut pr\u00e9tendre \u00eatre compl\u00e8tement \u00e0 l\u2019abri de la fraude.<\/p>\n Cet article a \u00e9t\u00e9 publi\u00e9 dans la revue Action Canada-France.<\/em><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Saviez-vous que lorsque votre entreprise est victime d\u2019une fraude, les mesures prises au cours des 48 premi\u00e8res heures sont essentielles \u00e0 la bonne gestion de la crise? Vous \u00eates le pr\u00e9sident d\u2019une soci\u00e9t\u00e9 et un employ\u00e9 vous fait part d\u2019all\u00e9gations de fraude visant un coll\u00e8gue de longue date respect\u00e9 de tous. Vous \u00eates convaincu que […]<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"template":"","insights-type":[1371],"class_list":["post-5602","insights","type-insights","status-publish","hentry","insights-type-optimiser-vos-activites"],"acf":[],"yoast_head":"\nLes mesures \u00e0 prendre\u2026 rapidement<\/h3>\n