Exécuter votre plan successoral : le dernier morceau du casse-tête

Dans un récent article publié dans Espace Magazine, Katherine Borsellino, vice-présidente, et Jennifer Vineberg, directrice principale, expliquent pourquoi l’exécution du plan successoral demeure souvent l’étape la plus négligée, mais aussi la plus essentielle, pour les familles en affaires. Bien que d’importants efforts soient consacrés à la structuration des entreprises, des actifs immobiliers et des cadres de gouvernance familiale, ces dispositifs ne sont pas toujours harmonisés ni mis à jour alors que les priorités d’affaires, les dynamiques familiales et les événements de vie évoluent.

L’article met en lumière l’importance d’envisager la planification successorale comme un processus continu, en accordant une attention particulière aux incidences fiscales au décès, aux gels successoraux, aux stratégies post mortem ainsi qu’à l’harmonisation des testaments avec les documents directeurs, tels que les conventions entre actionnaires, les fiducies et les contrats de mariage. Katherine et Jennifer soulignent également le rôle stratégique de l’assurance vie pour gérer la liquidité, atténuer l’exposition fiscale et soutenir un transfert ordonné du patrimoine.

En insistant sur la valeur d’une planification proactive, de révisions régulières et d’une gouvernance intégrée, l’article démontre comment une exécution rigoureuse du plan successoral peut contribuer à préserver le patrimoine, à réduire la complexité et à assurer la continuité pour les générations futures.

Lisez l’article complet dans Espace Publications.